ФИНАНСОВЫЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ КАК УГРОЗА СОВРЕМЕННОГО МИРА И МЕТОДЫ БОРЬБЫ С НИМИ
Журнал: НАУКА И МИР
Том 2023 № 3
, 2023
Рубрики: ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ
Авторы:
1.
Донской государственный технический университет
(Кафедра "Экономическая безопасность, учет и право", Доцент кафедры)
с 01.07.2011 по настоящее время
Ростов-на-Дону, Ростовская область, Россия
с 01.07.2011 по настоящее время
Ростов-на-Дону, Ростовская область, Россия
2.
Донской государственный технический университет
(Экономическая безопасность, учет и право)
Тип:
Статья
Страницы:
с 11
по 15
Статус:
Опубликован
Получено:
15.11.2023
Одобрено:
15.11.2023
Опубликовано:
28.11.2023
Классификаторы:
УДК 33 Экономика. Народное хозяйство. Экономические науки
Язык материала:
русский
Ключевые слова:
финансовые преступления, мошенничество, коррупция, киберугрозы, кибербезопасность
Аннотация (русский):
Цель данной статьи заключается в изучении финансовых преступлений и их влияния на современный мир. Данная проблема имеет все большее значение в современной экономической среде, в связи с тем, что финансовые преступления оказывают серьезное негативное воздействие на экономическую стабильность и безопасность государств, компаний и частных индивидуумов
Цель данной статьи заключается в изучении финансовых преступлений и их влияния на современный мир. Данная проблема имеет все большее значение в современной экономической среде, в связи с тем, что финансовые преступления оказывают серьезное негативное воздействие на экономическую стабильность и безопасность государств, компаний и частных индивидуумов
Ключевые слова:
финансовые преступления, мошенничество, коррупция, киберугрозы, кибербезопасность
финансовые преступления, мошенничество, коррупция, киберугрозы, кибербезопасность
Финансовые преступления – это серьезная угроза не только мировой экономике, но и всему обществу, а также принципу верховенства закона. Такие преступления охватывают широкий спектр незаконных действий, связанных с финансами, инвестициями и банковской сферой. Мошенничество, отмывание денег, коррупция и манипуляции на финансовых рынках – все это примеры финансовых преступлений, которые направлены на незаконное обогащение.
Последствия таких преступлений могут быть катастрофическими. Доверие к финансовой системе и государству подрывается, инвесторы теряют свои деньги, а нации понесут огромные убытки. Именно поэтому борьба с финансовыми преступлениями является приоритетом правоохранительных органов, регулирующих органов и законодателей.
В данной статье мы рассмотрим различные виды финансовых преступлений, а также их последствия и роль, которую играют правоохранительные органы в их пресечении.
В современном мире существует множество финансовых преступлений, которые можно разделить на несколько категорий. Одно из них - мошенничество, когда человек обманывает другого с целью получить доступ к его деньгам или личным данным. Примеры мошенничества могут включать продажу фальшивых товаров или услуг, обман при инвестировании, подделку кредитных карт.
Еще одно распространенное преступление – уклонение от уплаты налогов. Физические и юридические лица намеренно скрывают свои доходы или существенно завышают расходы, чтобы избежать налоговой уплаты. Они могут также использовать различные уловки в налогообложении.
Также существует фальсификация документов, которая заключается в создании или изменении документов с целью получения финансовой выгоды. Примеры таких преступлений включают подделку чеков, бухгалтерских документов и отчетности.
Незаконные операции с ценными бумагами – еще одна форма финансовых преступлений. Люди манипулируют рынком ценных бумаг или получают незаконную прибыль от торговли акциями и другими финансовыми инструментами.
Отмывание денег – это процесс преобразования незаконно полученных денег в легальные путем инвестирования в законные бизнесы или активы, чтобы скрыть их происхождение.
Коррупция – это злоупотребление должностными лицами или частными лицами своим положением, когда они получают взятки или незаконные платежи в обмен на предоставление привилегий или услуг.
И наконец, кража личных данных, где злоумышленник получает незаконный доступ к личной информации с целью кражи денег или совершения мошенничества.
Важно отметить, что все эти преступления имеют серьезные последствия для жертв и экономики. Борьба с ними является задачей правоохранительных органов и регуляторных организаций.
Фальсификация финансовой отчетности является одним из примеров финансового преступления. Управляющий директор компании имеет возможность изменять финансовые показатели, чтобы создать иллюзию высокой доходности и привлечь инвесторов или получить кредит. Это может включать подделку доходов, запасов или скрытие долгов. Такие действия нарушают доверие инвесторов и имеют негативные последствия.
В результате финансовых преступлений возникают различные последствия. Во-первых, такие преступления приводят к финансовым потерям для компаний, инвесторов или государства. Кража денег, мошенничество с акциями или налогами вызывают значительные убытки.
Во-вторых, финансовые преступления наносят ущерб репутации компаний или частных лиц. Чтобы привлечь клиентов, инвесторов или партнеров требуется доверие, но преступления уничтожают это доверие и ухудшают репутацию.
В-третьих, финансовые преступления часто нарушают закон и могут привести к юридическим последствиям. Лица, совершившие преступления, могут быть арестованы, подвергаться судебному разбирательству и получать наказание, вплоть до тюремного заключения и штрафов.
Кроме того, такие преступления наносят серьезный урон экономике. Они подрывают доверие к финансовой системе и способны вызывать финансовые кризисы. Преступления также влияют на справедливость, нарушая принципы морали и равенства перед законом. Они создают неравенство в доступе к финансовым ресурсам и усиливают социальное и экономическое неравенство.
И, наконец, финансовые преступления могут привести к потере рабочих мест. Крупные преступления, такие как фальсификация отчетности или мошенничество в банковской сфере, могут вызвать сокращение рабочих мест и увольнение сотрудников. Компании оказываются в финансовых затруднениях и вынуждены экономить на персонале.
Это только некоторые из возможных последствий финансовых преступлений. В случае столкновения с подобной ситуацией, жертвам рекомендуется обращаться в правоохранительные органы, чтобы начать расследование.
Один из главных приоритетов правоохранительных органов – борьба с финансовыми преступлениями. Они выполняют ряд функций, включая выявление и раскрытие различных видов финансовых мошенничеств, таких как мошенничество с кредитными картами и онлайн-схемы. Они также занимаются расследованием дел о легализации доходов, полученных преступным путем, таких как сложные финансовые транзакции и инвестиции. Они борются с коррупцией в финансовой сфере, включая расследования взяточничества и злоупотреблений должностным положением. Они также обеспечивают безопасность денег и ценных бумаг, предотвращая манипуляции с ценными бумагами. Для эффективной борьбы с финансовыми преступлениями, правоохранительные органы сотрудничают с другими правоохранительными органами и финансовыми учреждениями, обмениваясь информацией и координируя совместные расследования и мероприятия. Они также могут принимать ряд мер, таких как создание специализированных отделов, проведение проверок финансовых учреждений и консультации по безопасности и предотвращению финансовых преступлений. Однако полномочия и функции правоохранительных органов могут различаться в разных странах в зависимости от законодательства и систем правосудия.
Интернет и новые технологии открывают возможности для разных видов финансовых преступлений. Кибербезопасность занимается защитой информационных систем и данных от несанкционированного доступа. Киберпреступники используют свои навыки и технологии для совершения финансовых преступлений, таких как мошенничество с использованием пластиковых карт, фишинг, кража личных данных, взлом банковских систем, распространение вирусов и шифрование данных.
В свете этих угроз, финансовые учреждения, компании и правительства разрабатывают стратегии и принимают меры по защите от киберпреступлений. Они устанавливают современные антивирусные и защитные программы, обучают своих сотрудников основам безопасности в сети и сотрудничают с правоохранительными органами для расследования и предотвращения финансовых преступлений.
Финансовые учреждения также улучшают процедуры проверки личности клиентов и мониторинг финансовых транзакций для выявления финансовых мошенничеств и отмывания денег. Они также сотрудничают с кибербезопасными компаниями и специалистами для защиты своих систем и клиентов от кибератак.
Таким образом, финансовые преступления и кибербезопасность связаны между собой и требуют непрерывного внимания и разработки стратегий для обеспечения защиты финансовых систем и данных от киберугроз и преступлений.
В настоящем мире актуально и важно бороться за финансовую безопасность. Угрозы в интернете и финансовые преступления становятся все более распространенными. Чтобы защитить свои финансовые активы, личную и корпоративную информацию, а также предотвратить финансовые преступления и мошенничество, можно применять следующие методы.
Первое, что необходимо сделать, это повысить свою финансовую грамотность и образование. Люди должны иметь знания о том, как эффективно управлять своими финансами. Они должны уметь принимать обоснованные решения при инвестировании, сбережении и потреблении.
Также важно установить сложные пароли и использовать двухфакторную аутентификацию. Это поможет защитить личную и финансовую информацию от несанкционированного доступа.
Регулярное обновление программного обеспечения на компьютерах и мобильных устройствах также является важной мерой. Это поможет закрыть уязвимости и предотвратить несанкционированный доступ к финансовой информации.
Люди должны быть осведомлены о распространенных мошеннических схемах и знать, как ими избегать. Это поможет предотвратить финансовые потери.
Регулярное мониторинг финансовых транзакций также очень важно. Необходимо регулярно проверять банковские счета и кредитные карты, чтобы обнаружить несанкционированные или подозрительные операции.
Установка антивирусного программного обеспечения и использование безопасных интернет-соединений помогут предотвратить кибератаки и кражу личной информации.
Нужно работать только с надежными финансовыми учреждениями. Это поможет снизить риск финансовых преступлений. Необходимо выбирать только лицензированные и надежные банки и другие финансовые учреждения.
Регулярные финансовые аудиты также важны. Они помогают выявить потенциальные угрозы финансовой безопасности и внести необходимые изменения в процессы и системы.
Разнообразие инвестиций в различные активы и рынки помогает уменьшить риск и обеспечить более стабильную финансовую безопасность.
И, наконец, ответственное использование персональной информации, такой как социальный номер, номер кредитной карты и паспортные данные, помогает предотвратить финансовые мошенничества и кражу личности.
Финансовые преступления имеют важную роль в нашем современном обществе и приводят к множеству негативных последствий. Такие преступления включают различные деяния, такие как мошенничество, коррупция, отмывание денег и манипуляции на финансовых рынках. Одно из главных последствий финансовых преступлений заключается в экономическом ущербе. Преступные действия в сфере финансов могут привести к серьезным потерям для государства, компаний, частных лиц и общества в целом. Финансовые преступления также способны подорвать доверие и стабильность в финансовой системе. Когда люди сталкиваются с мошенничеством и коррупцией в финансовой сфере, они начинают терять веру в финансовые институты и становятся более осторожными в своих финансовых решениях. Это может привести к снижению инвестиций, доверия и роста экономики.
Другая существенная роль финансовых преступлений заключается в финансировании незаконных активностей. Финансовые преступники используют свои умения и ресурсы для поддержки таких деятельностей, как наркотрафик, терроризм и организованная преступность. Это создает серьезные угрозы для безопасности и стабильности общества. Кроме того, финансовые преступления приводят к неравенству и социальной несправедливости. Когда некоторые люди получают нечестные преимущества и богатство за счет мошенничества и коррупции, другим, особенно бедным людям, становится сложно преодолеть бедность и найти законные источники дохода. Роль финансовых преступлений также ограничивает развитие и сотрудничество между странами. Финансовые преступники легко перемещаются между разными юрисдикциями и используют сложные схемы, чтобы избежать наказания. Это создает проблемы для правоохранительных органов и служб безопасности, которые должны усилить сотрудничество и обмен информацией для борьбы с финансовой преступностью.
В целом, роль финансовых преступлений представляет серьезную угрозу для экономической, социальной и политической стабильности. Борьба с таким видом преступности требует улучшения международного сотрудничества, развития правовых норм и внедрения более эффективных контрольно-надзорных механизмов.
Люди, которые хотят получить незаконные деньги, занимаются финансовыми преступлениями. Есть несколько типов таких людей:
1. Преступные организации и мафиозные группировки: они делают разные виды финансовых преступлений, например, отмывание денег и мошенничество с кредитами.
2. Частные лица: люди, работающие в банках и других финансовых организациях, могут использовать свой доступ к информации и делать незаконные вещи.
3. Государственные служащие: некоторые люди в правительстве могут причастны к финансовым преступлениям, например, брать взятки или злоупотреблять властью.
4. Корпорации и бизнесы: крупные компании могут делать незаконные вещи, чтобы заработать больше денег, например, не платить налоги или скрывать доходы.
5. Киберпреступники: по мере развития технологий, люди начали делать финансовые преступления через интернет, например, воровать информацию или мошенничать на онлайн-платформах.
Важно помнить, что финансовые преступления запрещены законом. МВД РФ, ФСБ и другие правоохранительные органы занимаются расследованием и привлечением виновных к ответственности.
Исследование финансовых правонарушений предполагает наличие специализированных знаний, опыта работы с правоохранительными органами и овладение соответствующими юридическими и финансовыми аспектами. В ходе расследования финансовых правонарушений возможно использование следующих методов:
1. Анализ информации: необходимо получить доступ к финансовым записям и документам, связанным с предполагаемым правонарушением, такими как финансовые отчеты, выписки из банковских счетов, налоговые декларации и другие существенные документы.
2. Обработка финансовых данных: желательно проанализировать собранные финансовые данные, с целью выявления несоответствий, аномалий и возможных признаков финансовых махинаций. Необходимо использовать аналитические методы и инструменты, такие как аудиты, учетные записи, балансировочные ведомости, сводные таблицы и диаграммы для выявления подозрительных операций.
3. Сбор доказательств: необходимо получить всю существенную информацию, подтверждающую наличие предполагаемого финансового правонарушения. Это может включать фотографии, видеозаписи, банковские документы, письма, показания свидетелей и другие материалы, подтверждающие факты дела.
4. Взаимодействие с компетентными органами: возможно, потребуется тесная связь с полицией, прокуратурой или налоговой службой, чтобы обсудить дело и передать собранные доказательства.
5. Проведение проверок: при необходимости, можно провести проверку счетов и банковских операций для выявления дополнительных доказательств или связей с другими возможными правонарушениями.
6. Судебные процедуры: в зависимости от собранных доказательств и обстоятельств дела может потребоваться возбуждение уголовного дела и участие в судебных процедурах.
7. Сотрудничество с экспертами: при возникновении острой необходимости надо сотрудничать с экспертами по финансовому аудиту, налогам, бухгалтерии или другим специалистами, чтобы получить дополнительную экспертизу и подтвердить свою работу.
Следует отметить, что расследование финансовых правонарушений требует строгого соблюдения законодательства, этических стандартов и правил конфиденциальности, поэтому рекомендуется обратиться за помощью к профессионалам или юристам, специализирующимся в области финансового расследования и борьбы с преступностью.
В процессе проведения проверок в области финансовых преступлений можно обнаружить различные индикаторы и следы, которые свидетельствуют о возможных нарушениях и мошенничестве в сфере финансов. Некоторые из этих индикаторов включают:
1. Незаконное использование средств и активов: возможно выявить подозрительные финансовые транзакции, такие как мошенничество с банковскими счетами или другими финансовыми инструментами. Также может быть проведена проверка достоверности предоставленной финансовой отчетности.
2. Легализация доходов от преступности: следует исследовать финансовые потоки и операции с деньгами, чтобы выявить подозрительную активность, связанную с легализацией доходов от преступной деятельности и финансированием терроризма.
3. Нарушения в области налогообложения: чтобы выявить нарушения налоговых законов, можно проверить аккаунты и финансовую деятельность организации, а также провести аудит, чтобы проверить соблюдение налоговых обязательств.
4. Мошенничество с ценными бумагами: можно проверить рынок ценных бумаг для обнаружения возможных манипуляций с акциями, облигациями, деривативами и другими финансовыми инструментами.
5. Коррупция и взяточничество: можно провести расследование, чтобы выявить подозрительные действия, связанные с предоставлением, получением или предложением взяток. В рамках этого расследования также необходимо проанализировать финансовые потоки и подозрительные транзакции.
6. Финансовые мошенничества: можно исследовать финансовые отчеты для выявления некорректного учета, фальсификации документов и других видов мошенничества, связанных с финансовой деятельностью.
7. Нарушения финансовых регуляций и политик: следует проверить финансовые операции для выявления соответствия местным и международным финансовым правилам и политикам.
Все эти примеры могут использоваться при проведении проверок в области финансовых преступлений для выявления и предотвращения таких нарушений.
Финансовые преступления представляют угрозу стабильности и развитию общества. Их формы включают мошенничество, отмывание денег, коррупцию, инсайдерскую торговлю и др.
Такие преступления наносят ущерб как отдельным лицам, так и обществу в целом, вызывая потерю доверия в финансовую систему, снижение инвестиций, ухудшение бизнес-климата и подрыв экономического развития. Кроме того, они способствуют финансированию терроризма и другим преступным действиям.
Борьба с финансовыми преступлениями является важным приоритетом правоохранительных органов и финансовых учреждений. Для этого принимаются различные меры, включая ужесточение законодательства, создание специализированных подразделений, обучение сотрудников и сотрудничество между ведомствами и странами.
Однако, несмотря на принимаемые меры, борьба с финансовыми преступлениями остается сложной, так как преступники совершенствуют свои методы и маскируют свои действия. Поэтому необходимо непрерывно улучшать систему превенции и расследования таких преступлений.
В общем, эффективная борьба с финансовыми преступлениями требует сотрудничества всех заинтересованных сторон – правительства, правоохранительных органов, судебной системы, финансовых институтов и общества в целом. Только так можно достичь сокращения финансовых преступлений и создать стабильную и надежную финансовую систему, способствующую экономическому развитию и благополучию общества.
1. Глущенко А.В., Кучерова Е.П., Варламова М.В. Оценка уровня угроз кадровой безопасности органов внутренних дел России на основе индикативного подхода. [Электронный ресурс] : URL: https://cyberleninka.ru/article/n/otsenka-urovnya-ugroz-kadrovoy-bezopasnosti-organov-vnutrennih-del-rossii-na-osnove-indikativnogo-podhoda
2. Соколова, А. Н. Мобильные мошенничества как угроза экономической жизни страны / А. Н. Соколова, В. Е. Шумилина, К. Д. Тупакова // Наука и мир. - 2022. - № 1. - С. 16-20. - DOIhttps://doi.org/10.26526/2307-9401-2022-1-16-20.
3. Грязев Ю.С., Жуков В.Л. Экономическая безопасность в России: факторы, угрозы, стратегии, системы. Монография - М. : Инфра-М, 2021.
4. Камкина Н.А. Коррупция в зеркале международного права - М.: Спектр, 2021.
5. Шумилина, В. Е. Финансовая безопасность России / В. Е. Шумилина, Д. А. Лагутин // Наука и мир. - 2022. - № 3. - С. 16-20. - DOIhttps://doi.org/10.26526/2307-9401-2022-3-16-20.
6. Богданова С.А., Бондаренко Ф.В. Коррупция в странах СНГ: проблемы и пути борьбы - М.: Издательство "Кодекс", 2019.
7. Шумилина, В. Е. Организация взаимодействия при расследовании преступлений экономической направленности / В. Е. Шумилина, Д. В. Попов // Наука и мир. - 2022. - № 3. - С. 51-55. - DOIhttps://doi.org/10.26526/2307-9401-2022-3-46-50.
1.
ФИНАНСОВЫЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ КАК УГРОЗА СОВРЕМЕННОГО МИРА И МЕТОДЫ БОРЬБЫ С НИМИ
Авторы: Шумилина Вера Евгеньевна
Авторы: Шумилина Вера Евгеньевна
