В статье рассмотрены основные составляющие корпоративного управления в банках, которые имеют решающее значение для поддержания стабильности и надежности банковского бизнеса. Особое внимание уделено роли совета директоров, который является главной инстанцией по надзору за стратегическим курсом компании и ее деятельности. Также освещены вопросы управления рисками, прозрачности и открытости информации, прав акционеров и соблюдений нормативных требований
корпоративное управление банковскими структурами, совет директоров, акционеры, решение, финансовая прозрачность, система управления, банк
Корпоративное управление банковскими структурами представляет собой систему правил, практик и процессов, с помощью которых банки управляются и контролируются. Он охватывает отношения между различными заинтересованными сторонами, такими как акционеры, руководство, совет директоров, регулирующие органы и клиенты. Эффективное корпоративное управление имеет решающее значение для поддержания стабильности, целостности и надежности банковских учреждений.
К ключевым элементам корпоративного управления в банковских структурах относятся:
- Совет директоров. Совет директоров играет решающую роль в надзоре за стратегическим направлением деятельности банка, управлением рисками и его деятельностью. В его состав должны входить опытные и независимые директора с разнообразными навыками и знаниями.
- Управление рисками. Банки подвержены различным рискам, включая кредитный, рыночный, операционный риск и риск ликвидности. Эффективное корпоративное управление обеспечивает наличие надежных систем, политик и процедур управления рисками для выявления, оценки и смягчения этих рисков.
- Прозрачность и раскрытие информации. Банки должны предоставлять заинтересованным сторонам своевременную и точную информацию, включая финансовую отчетность, раскрытие информации о рисках и практику корпоративного управления. Прозрачность способствует доверию рынка и облегчает принятие обоснованных решений.
- Права акционеров. Акционеры должны иметь четкие и осуществимые права, такие как право голоса, доступ к информации и возможность участвовать в процессах принятия решений. Эффективное корпоративное управление обеспечивает механизмы взаимодействия с акционерами и защиты их интересов.
- Соблюдение нормативных требований нормативных требований. Банки работают в строго регулируемой среде. Надлежащее корпоративное управление обеспечивает соблюдение применимых законов, правил и этических стандартов, способствуя развитию культуры соблюдения требований и подотчетности.
- Вознаграждение руководителей. Структуры вознаграждения должны соответствовать долгосрочным целям эффективности и управления рисками. Прозрачная и ответственная практика вознаграждения руководителей препятствует принятию чрезмерных рисков и способствует подотчетности.
- Взаимодействие с заинтересованными сторонами. Эффективное корпоративное управление поощряет взаимодействие с различными заинтересованными сторонами, включая сотрудников, клиентов, регулирующие органы и общество. Интересы заинтересованных сторон должны учитываться в процессах принятия решений.
Сильное корпоративное управление в банковских структурах способствует обеспечению финансовой стабильности, защите интересов заинтересованных сторон и поддержанию общественного доверия. Это повышает устойчивость банков и способствует общему состоянию финансовой системы.
К числу проблем корпоративного управления в банковских структурах на современном этапе можно отнести:
- Отсутствие независимости совета директоров. Советы директоров могут не обладать достаточной независимостью от руководства, что приводит к потенциальным конфликтам интересов и недостаточному надзору.
- Вознаграждение руководителей. В некоторых случаях пакеты вознаграждений руководителей могут не соответствовать долгосрочной эффективности работы и управлению рисками, что стимулирует принятие чрезмерных рисков.
- Неудачи в управлении рисками. Слабая практика управления рисками и надзор могут привести к принятию чрезмерных рисков, что приведет к финансовой нестабильности и потенциальным системным рискам.
- Отсутствие прозрачности. Недостаточное раскрытие информации и прозрачность финансовой отчетности может подорвать доверие инвесторов и помешать эффективному надзору за рынком.
- Соблюдение нормативных требований. Банки могут испытывать трудности с соблюдением сложных и меняющихся нормативных требований, что приводит к потенциальным юридическим и репутационными рискам.
- Ограничения активности акционеров. Некоторые банки могут столкнуться с трудностями при решении проблем акционеров и участии в конструктивном диалоге из-за структур собственности и ограниченных прав акционеров.
- Риски кибербезопасности. Растущая зависимость от технологий подвергает банки угрозам кибербезопасности, что требует создания надежных систем управления для снижения риска утечки данных и финансового мошенничества.
Решение этих проблем требует усиления надзора со стороны советадиректоров, более эффективных методов управления рисками, прозрачности отчетности, эффективной нормативно-правовой базы, взаимодействия с акционерами и инвестиций в меры кибербезопасности. Решение проблем корпоративного управления требует комплексного подхода и вовлечения различных заинтересованных сторон. Вот несколько стратегий решения этих проблем:
- Повышение независимости совета директоров. Необходимо обеспечить наличие в совете директоров большинства независимых директоров, которые смогут провести объективный надзор и оспаривать решения руководства. Внедрить более строгие критерии отбора членов совета директоров и ограничить потенциальные конфликты интересов.
- Укрепление практики управления рисками: разработать надежные структуры и системы управления рисками, которые эффективно выявляют, оценивают и снижают риски. Обеспечить достаточные ресурсы для функций управления рисками и установить четкие границы ответственности и подотчетности.
- Повышение прозрачности и раскрытия информации. Повышение прозрачности финансовой отчетности путем предоставления ясной и полной информации заинтересованным сторонам. Внедрение строгих стандартов аудита и отчетности и своевременное раскрытие соответствующей информации для обеспечения эффективного мониторинга.
- Усиление нормативного надзора: Необходимо укрепить нормативно-правовую базу и механизмы правоприменения для обеспечения соблюдения стандартов корпоративного управления. Регулярно пересмотр и обновление правил для решения возникающих проблем и продвижения передового опыта.
- Расширение прав и возможностей акционеров: расширение прав и механизмов взаимодействия акционеров, включая право голоса, доступ к информации и возможность высказывать опасения. Содействовать активности акционеров и обеспечивать каналы для конструктивного диалога между акционерами и руководством.
- Инвестиции в кибербезопасность: признать растущую важность кибербезопасности и создать надежные системы управления для снижения киберрисков. Внедряйте строгие меры информационной безопасности, регулярные оценки и обучение сотрудников для защиты от утечки данных и финансового мошенничества.
- Поощрение профессионального развития: Содействовать непрерывному образованию и обучению членов совета директоров и руководителей по вопросам практики корпоративного управления, управления рисками и меняющихся нормативных требований. Это помогает обеспечить наличие у них необходимых навыков и знаний для эффективного выполнения своих функций.
- Формирование культуры этики и добросовестности: Формирование сильной этической культуры во всей организации, где добросовестность, прозрачность и подотчетность имеют приоритетное значение. Содействуйте этичному поведению с помощью кодексов поведения, защиты информаторов и надежного внутреннего контроля.
- Сотрудничество и обмен знаниями: Содействовать сотрудничеству между банками, регулирующими органами, отраслевыми ассоциациями и другими заинтересованными сторонами для обмена передовым опытом, опытом и извлеченными уроками. Поощрение процессов сравнительного анализа и экспертной оценки для обеспечения постоянного улучшения.
Решение проблем корпоративного управления требует многогранного подхода с упором на подотчетность, прозрачность и строгий надзор. Важно постоянно отслеживать и адаптировать практику корпоративного управления к меняющимся рыночным условиям и нормативным требованиям.
1. Atabieva L.A. Assessmentofdynamicsandstructureofactiveoperationsof a commercialbank // BulletinofScience. - 2018. - Vol. 3, No. 8 (8). - pp. 7-11. - Electron. a copyisavailableonthejournal'swebsite. URL: https://www.вестник-науки .RF/article/321 (accessed: 13.10.2023).
2. Vorobyeva E.I. NationalprojectsoftheRussianFederation: prioritiesandfinancialcontrolovertheirimplementation // ScientificBulletin: finance, banks, investments. - 2019. - No 4 (49). - Pp. 151-161. - Anelectroniccopyisavailableonthejournalwebsite. URL: http://fbi.cfuv.ru/wp-content/uploads/2020/03/16.pdf (accessed: 10/15/2023).
3. Gulmagomedova G.A. Foreignmethodsofassessingthefinancialstabilityof a commercialbank / G.A. Gulmagomedova, L.Sh. Mirzoeva // JournalofAppliedResearch. - 2021. - No 6-6. - pp. 534-539.
4. Kiseleva O.V. Assessmentoffinancialstabilityofregionalcommercialbanks / O.V. Kiseleva, E.L. Yazykova // Economicsandentrepreneurship. - 2022. - No 3 (140). - Pp. 704-709.
5. Yagupova E.A. BankingsystemoftheRussianFederation: currentstateandproblems // ScientificBulletin: finance, banks, investments. - 2019. - No 3(48). - Pp. 50-56. - Electron. a copyisavailableonthewebsiteofNauch. electron. b-kiCyberLeninka. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/bankovskaya-sistema-rossiyskoy- federatsii-sovremennoe-sostoyanie-i-problemy (accessed: 16.10.2022).
Авторы: Богданова И. О.
